8月10日晚，洁美科技(002859)披露重组草案。证券时报记者注意到，此次收购标的长沙埃福思科技有限公司，系国内领先的超高精度光学元件确定性抛光设备研发与制造企业，客户包括多家行业头部企业。
草案显示，洁美科技将以定增方式，向周林、远致星火等股东发行股份，收购其持有埃福思科技100%股权。标的资产交易价格为9.15亿元，全部以发行股份方式支付，发行价为26.56元/股，发行股份3445.03万股。
同时，洁美科技将通过定增的方式，募集2.28亿元配套资金，用途为补充流动资金等。
公告显示，标的公司埃福思科技成立于2018年，具备硬核核心技术壁垒，其核心产品离子束抛光机、磁流变抛光机，是光刻机核心光学元件加工制造的关键设备，属于半导体高端精密装备核心环节，能够实现埃米级/纳米级的超高精度加工。
标的公司产品具备高性能与高性价比，能够替代进口设备，主要客户包括公司A、公司B、福晶科技、比亚迪、茂莱光学、波长光电等行业头部企业、上市公司、中国科学院及各类科研院校等，已形成稳定的收入来源。
数据显示，2024年和2025年，标的公司分别实现营业收入7293.29万元、1.38亿元；分别实现净利润2655.18万元、5837.54万元。今年第一季度，实现营业收入3556.15万元，净利润1514.22万元。
业绩承诺方承诺，标的公司2026年度、2027年度、2028年度的净利润数额应分别不低于6300.57万元、7302.19万元和8443.11万元，合计2.21亿元。若业绩承诺未兑现，将作出相应的补偿。
洁美科技称，本次交易完成后，上市公司将构建半导体材料与高端装备协同发展的立体化产业格局，完善产业链互补布局，双方在产业联动、商业技术落地、公司治理与资本运作维度具备协同效应。
在客户资源方面，比亚迪等行业头部企业均为双方共同服务的客户。截至公告日，标的公司依托上市公司成熟的半导体行业客户资源与渠道优势，已成功切入美迪凯光电等优质客户供应链体系，顺利获取新增订单，商业协同效果已初步显现。
