一、ESG资讯

1、工业和信息化部、国家发展改革委、生态环境部近日印发《工业领域碳达峰实施方案》，其中提出，“十四五”期间，产业结构与用能结构优化取得积极进展，能源资源利用效率大幅提升，建成一批绿色工厂和绿色工业园区，研发、示范、推广一批减排效果显著的低碳零碳负碳技术工艺装备产品，筑牢工业领域碳达峰基础。到2025年，规模以上工业单位增加值能耗较2020年下降13.5%，单位工业增加值二氧化碳排放下降幅度大于全社会下降幅度，重点行业二氧化碳排放强度明显下降。

2、7月25日，深交所全资子公司深圳证券信息有限公司正式推出国证ESG评价方法，发布基于该评价方法编制的深市核心指数（深证成指、创业板指、深证100）ESG基准指数和ESG领先指数。

3、7月29日，经中国人民银行和中国证监会同意，绿色债券标准委员会正式向市场发布《中国绿色债券原则》。该原则明确了绿色债券定义及四项核心要素，进一步明确了募集资金应100%用于绿色项目，实现了与国际绿色债券标准接轨。银行间债券市场和交易所债券市场的绿色债券品种都将同步使用该原则。

4、8月2日，工信部办公厅发布的《关于开展2022年工业节能监察工作的通知》提出，聚焦重点行业领域，抓好重点企业、重点用能设备的节能监管，发挥强制性节能标准约束作用，提高能源利用效率。对钢铁、石化化工、建材、有色金属冶炼等行业企业开展强制性单位产品能耗限额标准执行情况专项监察。

5、7月27日生态环境部印发了《“十四五”环境健康工作规划》，这是生态环境部系统推进环境健康工作的指导性文件。《规划》设置了加强环境健康风险监测评估、大力提升居民环境健康素养、持续探索环境健康管理对策、增强环境健康技术支撑能力、打造环境健康专业人才队伍5项重点任务和15项工作安排。

6、近日国资委发布《中央企业节约能源与生态环境保护监督管理办法》，自2022年8月1日起施行。《办法》指出，中央企业应积极稳妥推进碳达峰碳中和工作，科学合理制定实施碳达峰碳中和规划和行动方案，建立完善二氧化碳排放统计核算、信息披露体系，采取有力措施控制碳排放。

7、8月4日我国在太原卫星发射中心采用长征四号乙运载火箭，成功发射首颗陆地生态系统碳监测卫星“句（gōu）芒号”。该卫星将在碳储量监测、生态资源详查、国家重大生态工程监测评价等方向提供遥感监测服务，为“美丽中国”发挥遥感力量，提高我国应对全球气候变化的话语权和主导权

8、上海市碳达峰碳中和的“1+1+N”政策体系中的顶层设计文件近日出炉。7月28日上海正式公布了《中共上海市委上海市人民政府关于完整准确全面贯彻新发展理念做好碳达峰碳中和工作的实施意见》，该文件提出到2030年基本形成绿色低碳循环发展的经济体系，单位生产总值二氧化碳排放比2005年下降70%，确保2030年前实现碳达峰；到2060年全面建立绿色低碳循环发展的经济体系和清洁低碳安全高效的能源体系，经济社会发展全面脱碳，碳中和目标顺利实现。

9、天津市近日出台金融服务绿色产业发展推动碳达峰碳中和工作若干措施，包括深化绿色金融服务模式和产品创新、创建绿色低碳项目库、发展绿色信贷、发展绿色保险、发展绿色租赁、发展绿色担保、发展绿色直接融资、发展绿色产业基金等8部分合计31项具体措施，助力绿色低碳转型，有效发挥金融支持绿色产业高质量发展作用。

10、海南省自然资源和规划厅28日介绍，该省出台《海南省海洋生态系统碳汇试点工作方案（2022-2024年）》，要求围绕海洋生态系统碳汇资源的调查、评估、保护和修复，巩固和提升海洋生态系统碳汇，探索海洋自然资源生态价值实现路径，创新海洋生态系统碳汇发展模式和途径。

11、中国气象局8月3日发布《中国气候变化蓝皮书（2022）》，提供中国、亚洲和全球气候变化的最新监测信息。《蓝皮书》显示：全球变暖趋势仍在持续，2021年中国地表平均气温、沿海海平面、多年冻土活动层厚度等多项气候变化指标打破观测纪录。

12、根据晨星数据统计，2022年第二季度全球可持续基金新增存款净额大幅下降。第二季度可持续共同基金和ETF在全球吸引了326亿美元的净新资金流入，较第一季度流入资金870亿美元，减少了62%。其中中国第二季度ESG基金净流出14亿美元，与第一季度的2.08亿美元净流入相比发生了巨大转变。

13、7月28日联想集团宣布完成总额12.5亿美元双年期144A/S条例债券发行。据了解，此次债券的发行是2022年初至今全球科技领域最大规模的ESG债券，将进一步支持联想2050年实现净零排放的愿景，实现可持续发展。

二、ESG事件

E（环境）事件

1、兴森科技（002436.SZ）子公司因环境违法被罚款89万元。据宜兴生态环境局近日披露的行政处罚书，兴森科技子公司宜兴硅谷电子科技有限公司因为废水排放超过许可标准规定浓度，被处以89万元罚款。

2、苏州龙杰（ 603332.SH）因环境违法被罚款20万元。苏州龙杰近日公告称，公司增设排气筒未重新申请取得排污许可证即于 2022 年 3 月开始排放污染物，违反了《排污许可管理条例》，被罚款人民币20万元。

3、天山水泥（ 000877.SZ）因环境违法被罚款45万元。据无锡市环保局近日披露的行政处罚书，宜兴天山水泥有限责任公司烟尘、氮氧化物等排放物数据多次超过国家排放标准，被罚款人民币45万元。

4、荣盛地产（002146.SZ）子公司因环境违法被罚款10万元。据邯郸市生态环境局近日披露的行政处罚决定书，邯郸荣盛房地产开发有限公司涉嫌废油漆桶未按照规定设置危险废物识别标志，被罚款人民币10万元。

S（社会）事件

5、比亚迪（002594.SZ）高管拟捐赠股份用于关爱血液相关公益项目。8月8日比亚迪发布公告，公司执行副总裁李柯女士拟无偿捐赠其持有的公司50万股A股无限售条件流通股给比亚迪慈善基金会，用于北京大学深圳医院开展关爱血液疾病相关公益项目。本次捐赠将拟以非交易过户的方式进行。

6、沃森生物（300142.SZ）子公司拟捐赠肺炎疫苗。沃森生物7月27日公告，为降低我国人民群众肺炎球菌疾病的发生率，其子公司玉溪沃森拟于2022年内在全国范围内通过第三方组织（如红十字会、慈善资金组织等）新增捐赠不超过15万剂23价肺炎疫苗。

7、迪贝电气 （603320.SZ）向当地慈善总会捐赠100万元。迪贝电气7月26日公告称，为支持及响应嵊州市委市政府推进建设“慈善嵊州”，公司向嵊州市慈善总会每年捐赠100万元，捐赠期为5年，捐赠资金于每年7月31日前支付到位。

8、神州数码（000034.SZ）子公司拟捐赠约120万支持职业技能赛事。神州数码7月23日公告，控股子公司北京神州数码云科信息技术有限公司为支持职业教育发展，拟与中国教育发展基金会签订协议，为“全国职业院校技能大赛”捐赠资金，授权公司管理层在不超过120万元的额度范围内视具体的赛项确定捐赠金额。

9、同德化工（002360.SZ）子公司因违反安全生产法被罚款60万元。据国家矿山安全监察局8月5日通报，同德化工子公司忻州同力爆破工程有限公司因违反安全生产，被罚款人民币60万元。

10、众源新材（603527.SH）子公司发生安全生产事故被罚款50万元。据众源新材非公开发行反馈意见回复报告，子公司永杰铜业发生一起生产安全事故造成 1 人死亡，南陵县应急管理局2021年12月31日公布对其处罚措施，金额人民币50万元。

11、潞安环能（601699.SH）控股子公司又出安全生产事故。8月4日山西省应急管理厅、山西省地方煤矿安全监督管理局发布通知称，8月3日潞安环能子公司蒲县新良友煤业有限公司发生一起安全事故致一人死亡，责令该公司从即日起停止生产按规定进行整顿。

12、比亚迪（002594.SZ）召回5万辆热销车型。据国家市场监督管理总局公告，比亚迪决定自2022年7月29日起，召回2021年4月5日至2022年4月18日生产的部分唐DM电动汽车，共计5.29万辆。召回原因是部分车辆动力电池包托盘有进水风险，可能造成高压系统拉弧，存在安全隐患。

G（治理）事件

13、粤泰股份（600393.SH）累计欠税3.67亿。7月28日国家税务总局广州市税务局发布2022年第二季度欠税公告显示，粤泰股份当期新增欠税94.93万元，欠税余额为3.67亿元，欠税税种包括土地增值税、城市维护建设税、城市土地使用税、增值税、房产税。

14、天海防务（300008.SZ）收到上海证监局行政处罚决定书。上海证监局8月4日披露对天海防务出具《行政处罚决定书》。天海防务2017年年度报告存在虚假记载，且未按规定及时披露重要合同进展情況。上海证监局决定，对天海防务责令改正，给予警告，并处以四十万元罚款；对相关责任人给予警告，并处以罚款。

15、皇庭国际（000056.SZ）因多重问题收监管意见函。皇庭国际8月3日发布公告称，收到深圳证监局监管意见函。另于同日，皇庭国际还收到深圳证监局行政监管措施决定书，指出皇庭国际存在三会运作不规范等多项问题。

16、*ST 吉药 （300108.SZ）被证监会立案调查。吉药控股7月28日发布公告称，公司涉嫌信息披露违法违规，被中国证监会立案调查。

17、诺泰生物（688076 .SH）离任核心技术人员违规减持3万股。8月3日诺泰生物发布《688076:诺泰生物:关于离任核心技术人员违规减持公司股票及致歉的公告》，其股东王万青于2022年8月1日合计减持3.0万股，占公司目前总股本的0.0141%。

18、金科股份（000656.SZ）未完成股份回购计划收警示函。金科股份8月5日晚间发布公告称， 近日收到中国证监会重庆监管局下达的行政监管措施决定书，因未完成股份回购计划，也未及时充分披露不能按计划实施股份回购的信息。

19、金龙机电（300032.SZ）收深交所监管函。金龙机电8月5日公告称，收到深交所《关于对金龙机电股份有限公司的监管函》，因业绩预告不准确和违规对外提供财务资助。

三、ESG指数与产品

（一）ESG指数

据Wind数据，本期新增6条ESG指数是深圳证券信息有限公司发布，包括深市核心指数（深证成指、创业板指、深证100）ESG基准指数和ESG领先指数。

ESG基准指数定位于ESG投资业绩基准。深证成指ESG基准指数、创业板指ESG基准指数、深证100ESG基准指数分别以深证成指、创业板指、深证100为母指数，对其样本股按照所属国证一级行业及国证ESG评分从高到低排序，剔除ESG评分在所属行业内排名后20%的股票，选取其余股票构成指数样本股。

ESG领先指数定位于优质ESG投资标的，突出体现ESG因子收益表现。深证成指ESG领先指数、创业板指ESG领先指数、深证100ESG领先指数将对应核心指数的样本股按照ESG评分从高到低排序，深指ESG领先选取前200只股票作为样本股，创指ESG领先和100ESG领先各选取前50只股票作为样本股。

截至8月5日，中证500、上证50、上证180、上证380等4条ESG基准指数年内均跑赢母指数，沪深300ESG基准指数略微跑输母指数。

图表1：五大ESG基准指数年内超额收益（截至8月5日，单位：%)

（二）ESG产品

据Wind数据，本期新增华泰柏瑞低碳经济智选（含A、C份额）、申万菱信碳中和智选（含A、C份额）、农银汇理绿色能源精选、富国中证500ESG基准ETF四只ESG基金。

华泰柏瑞低碳经济智选主要投资于低碳经济相关行业证券，结合指标与基本面研究，选择质地优良的成长性公司。

农银汇理绿色能源精选为偏股混合型基金，通过积极把握绿色能源主题的投资机会，精选相关上市公司。

申万菱信碳中和智选定位偏股混合型基金，通过积极主动的资产配置，充分挖掘和利用市场中潜在的投资机会，重点投资于碳中和主题相关上市公司。

富国中证500ESG基准ETF为被动指数型基金，主要投资于标的指数成份股及备选成份股，具有与标的指数相似的风险收益特征。

截至8月5日，我国ESG基金总规模约2567.34亿元。年内诺安油气能源基金涨幅第一，具体如下：

图表2：年内ESG基金收益率TOP10(截至8月5日，单位：%）

四、ESG视点

企业ESG信息披露与股价崩盘风险（河南大学商学院  席龙胜，王岩）

《经济问题》2022年08期刊发论文《企业ESG信息披露与股价崩盘风险》，文章认为随着我国ESG信息披露制度不断完善，ESG信息披露质量将对股价崩盘风险产生重要影响，但是，目前鲜有文献研究ESG信息披露与股价崩盘风险之间的关系。

基于上述研究，文章提出四点政策建议：第一，政府监管部门应建立健全我国的 ESG 信息披露制度，借鉴国内外主流 ESG 信息披露规范，结合我国上市公司实际情况，形成具有中国特色的上市公司信息披露指引；第二，建立ESG信息披露激励约束机制；第三，注重发挥中介机构如证券分析师、审计师的积极作用，抑制其消极作用，避免其为谋取私利而扭曲反映信息，引导其发挥良好的指挥棒作用，有助于改善公司信息环境，降低股价崩盘风险；第四，强化对投资者的引导与培训教育。