6月18日晚间，安井食品(603345)公告称，公司计划以4.09亿元受让肖华兵持有的新宏业食品40.50%的股权，以3.08亿元受让卢德俊持有的新宏业食品30.50%的股权，合计作价7.17亿元。当日，安井食品与肖华兵、卢德俊及新宏业食品签署了股权转让协议。 

本次交易前，安井食品已经持有新宏业食品19%股份；交易完成后，安井食品的持股比例将上升至90%；届时，肖华兵仍将持有新宏业食品10%的股份。

新宏业食品经营范围包括速冻食品(速冻其他食品（速冻其他类制品）)、蔬菜制品（酱腌菜）、水产制品（即食水产品、风味熟制水产品）等的生产、销售；2018-2020年，该公司营收分别为6.49亿元、9.24亿元、9.37亿元，净利润分别为7969万元、8483万元、6934万元。

记者注意到，本次交易中，由于新宏业食品除了固定资产、营运资金等有形资源之外，还存在商标价值、品牌优势、客户资源等重要的无形资源价值，故采用收益法估值。以2020年12月31日为评估基准日，新宏业食品全部股东权益账面值为3.13亿元，评估值10.1亿元，评估增值6.97亿元，增值率为222.64%。

肖华兵、卢德俊做出承诺，新宏业食品2021-2023年度的规范净利润分别不低于7300万元、8000万元、9000万元。根据协议，肖华兵需以不低于3.5亿元的股权转让款购买安井食品股票，且该等股票将自购入之日起锁定；根据业绩承诺达成情况，该等股票将分三期逐步解锁。

值得一提的是，本次交易还有较为严苛的竞业限制条款。具体而言，新宏业食品核心人员及其他对生产经营有重大影响的人员应当与新宏业食品签署不少于3年的劳动合同。除肖华兵之子肖晓、肖尧及配偶朱友秀仍可从事鲜活小龙虾收购业务外，肖华兵、卢德俊及与其关系密切的家庭成员存在为期8年的竞业限制。

安井食品表示，本次投资是公司对上游原料淡水鱼糜产业及速冻调味小龙虾菜肴制品的布局，对公司未来业务开拓及生产经营管理具有积极影响。本次投资完成后，新宏业食品将纳入安井食品合并报表范围。

安井食品主要从事速冻火锅料制品（以速冻鱼糜制品、速冻肉制品为主）和速冻面米制品、速冻菜肴制品等速冻食品的研发、生产和销售，是行业内产品线较为丰富的企业之一。今年一季度，安井食品实现营收18.8亿元、净利润1.74亿元，同比分别增长47.35%和97.83%。

上个月，安井食品披露了定增预案，公司计划募集资金总额不超过57.4亿元，扣除发行后的募集资金净额拟用于新基地建设及老基地扩建类项目、老基地技术升级改造类项目、信息化建设项目、品牌形象及配套营销服务体系建设项目和补充流动资金。

国元证券认为，安井食品今年集中发力预制菜肴，对此制定了五大选品标准，有助于公司找到适合工业化生产、有全国化基础的潜在大单品。同时，公司针对BC两端特性，有区别、有节奏的打造爆品，通过批量化打造爆品的思路来拓展预制菜肴市场，有望打开公司成长第二曲线。